Os Acordos da Basiléia são uma série de diretrizes elaboradas pelo Comitê da Basiléia no final de 1974, formado pelos governadores dos bancos centrais do G-10, para evitar riscos sistêmicos em situações de pânico bancário ou corridas bancárias, que tiveram sua origem na a turbulência financeira registrada nos mercados de câmbio.
Na origem do Comitê está a ideia adquirida na época de que os problemas de alguma entidade se espalham rapidamente para além de suas fronteiras.
Por exemplo, encontramos esse fato com a falência do banco alemão Bankhaus Herstatt, localizado na República Federal da Alemanha. Este banco foi interveio em junho de 1974 pelas autoridades alemãs devido à sua falta de viabilidade. Entre algumas medidas tomadas, as contas em dólares que o banco mantinha em sua agência em Nova York foram congeladas.
Questões-chave dos Acordos da Basiléia
É importante observar que, embora esses acordos não tenham forma legal, os documentos da Basiléia foram aprovados pelos governadores e supervisores das maiores economias do mundo. Esses documentos giram em torno de quatro temas principais.
- Princípios sobre atividade transfronteiriça e cooperação entre supervisores.
- Medidas de adequação de capital.
- Princípios básicos.
- Gestão de riscos e outros aspectos.
Existem três acordos prolongados no tempo e modificados com base na experiência desenvolvida ao longo do tempo:
- Basel I:Um acordo de capital mínimo baseado exclusivamente no risco de crédito foi estabelecido em 1988. Em termos simples, foi estabelecido que o capital mínimo deve ser de, no mínimo, 8% dos ativos ponderados pelo risco.
- Basel II: Publicado inicialmente em junho de 2004, é baseado em três pilares ↓
- Pilar I. Requerimento mínimo de capital analisando em profundidade o risco de crédito, risco de mercado e risco operacional.
- Pilar II. Processo de supervisão bancária com base nos princípios da vigilância dos rácios mínimos de capital, controlo das estratégias de cálculo do risco e sua supervisão, monitorização e obtenção de informação, revisão do controlo interno e antecipação da intervenção se necessário.
- Pilar III. Disciplina de mercado com base na prestação de informações de forma clara e transparente sobre políticas de gestão de risco, adequação de capital e exposições de risco em uma base frequente.
- Basileia III:Medidas que visam relacionadas com os efeitos do aumento da qualidade do capital, melhoria na detecção de riscos em determinadas exposições, aumento dos requisitos de capital, constituição de buffers de capital, definição do rácio de alavancagem e melhoria da gestão do risco e dos rácios de liquidez.
Composição do Comitê da Basiléia
O Comitê da Basiléia é composto por 27 membros (Alemanha, Arábia Saudita, Argentina, Austrália, Bélgica, Brasil, Canadá, China, Espanha, Estados Unidos, França, Holanda, Hong Kong, Índia, Indonésia, Itália, Japão, Coréia, Luxemburgo , México, Reino Unido, Rússia, Cingapura, África do Sul, Suécia, Suíça e Turquia) reunindo os bancos centrais desses países quatro vezes por ano.