A sigla APR corresponde à Taxa Anual Equivalente ou Taxa Anual Efetiva. Oferece-nos um valor mais próximo da realidade do custo (no caso de um empréstimo) ou da performance (se for um depósito) do produto financeiro contratado.
A TAEG nos oferece um valor mais fiel do que o revelado pela taxa de juros nominal (TIN), pois inclui em seu cálculo, além da taxa de juros nominal, as despesas e comissões bancárias e o prazo da operação.
Embora tenhamos sempre que ter em mente que estamos comparando. Por exemplo, a TAEG de uma hipoteca será sempre superior à de um empréstimo pessoal com a mesma taxa de juro nominal (TIN), porque a hipoteca normalmente acarreta mais comissões (comissão de estudo, comissão de abertura …). Veja a diferença entre TIN e APR.
Portanto, a TAEG nos fornece dados mais fiéis, mas não exatos, embora em seu cálculo inclua mais premissas do que a taxa de juros nominal, não inclui todas as despesas. Por exemplo, não inclui taxas notariais, impostos, taxas de transferência de fundos, seguro ou taxas de garantia, etc.
O que o APR nos diz?
Isso significa que uma vez contratado o depósito, você saberá o valor que investiu, a TAEG da operação, a data de vencimento e juntando todos esses dados obterá um valor que se supõe ser a realização da operação.
Como você pode ver, quando os juros forem pagos, será menor do que o resultado matemático obtido. Por quê? Pelo que foi explicado acima, existem despesas que a TAEG não inclui. Nada é perfeito e nem isso vai ser. Se possível, o bancário que vendeu o depósito o teria informado sobre o desempenho exato da operação.
Fórmula APR
A fórmula APR é a seguinte:
Onde:
- r: Taxa de juros do empréstimo. Ou seja, a taxa de juros nominal (TIN)
- F: Esta é a frequência de pagamentos durante um ano. Se for pago uma vez por mês, no ano, serão 12 parcelas (1 pagamento por mês). Se for pago trimestralmente (três meses), seria 4 vezes ao ano: f = 4. Se for pago anualmente: f = 1.
Aqui está um exemplo de cálculo da APR.
Exemplo prático do APR
Vamos usar um exemplo de cálculo da APR para entender melhor a distinção entre a taxa de juros nominal e a APR.
Imaginemos que um banco nos oferece a possibilidade de contratar um depósito de 12 meses a uma taxa de juros de 10%, cujos juros serão liquidados após 12 meses, no final da operação. DEPÓSITO PARA
Outro banco coloca na mesa um depósito aparentemente muito semelhante. A única diferença é que os juros são pagos mensalmente sobre o mesmo depósito. TANQUE B
No DEPÓSITO A, o retorno é de € 100 para cada € 1.000 investidos. Neste caso, a taxa de juros nominal coincide com a APR.
Enquanto no DEPÓSITO B, o rendimento é de € 104,71 para cada € 1.000 investidos. Como pode ser? Muito simples, porque recebemos os juros mensalmente, aumentando assim o capital sobre o qual aplicamos a taxa de juros nominal de 10%, para calcularmos os juros do mês seguinte (conhecidos como juros compostos) .A fórmula é a seguinte. Resolvendo, obtemos uma TAEG para o DEPÓSITO B de 10,47%, superior à de A.
r: é a taxa de juros nominal (mensal, semestral …) expressa em unidade.
F: frequência de pagamento / cobrança de juros (12 se a taxa for mensal, 6 bimestral, 4 trimestral, 3 trimestral, 2 semestral e 1 se anual).
Simples interesseConclusões sobre APR
O APR facilita a comparação dos produtos financeiros oferecidos pelos bancos, que são obrigados pelo Banco de Espanha a apresentá-lo em suas campanhas publicitárias.
Claro, não vamos ser cegados por uma TAEG superior (no caso de depósitos ou inferior no caso de empréstimos). Pode ser que para alguns décimos de melhor APR tenhamos que alugar um cartão de crédito. Isso pode significar uma despesa de manutenção maior do que ganhamos por esses décimos da APR. Portanto, é aconselhável ler as letras miúdas.
Taxa de juro real