A dívida comercial é um contrato ou conjunto de contratos de financiamento, sob a forma de créditos e / ou empréstimos, concedidos por instituições financeiras (credor) a uma entidade comercial (devedor).
Esta dívida é representada pelo conjunto de empréstimos e créditos (ver diferença entre empréstimo e crédito) que a empresa ou pessoa física possui em determinado momento. Pode ser composto por planos de financiamento de diferentes instituições financeiras (bancos, por exemplo).
É comum que empresas e pessoas físicas tenham dívidas comerciais. Eles os usam para financiar suas despesas regulares, compras de ativos e melhorias. Os empréstimos são concedidos em troca da promessa de pagamento do principal acrescido de uma taxa de juros. A taxa é estipulada pelo credor, obedecendo às condições legais estabelecidas pela autoridade monetária de cada país.
Homem de negociosTipos de dívida comercial
A dívida comercial pode ser dividida nas seguintes categorias:
- Curto prazo: Geralmente compreende períodos de no máximo um ano.
- Médio prazo: Geralmente cobre períodos entre 1 e 5 anos.
- Longo prazo: São dívidas há mais de 5 anos.
- Linha de crédito: Não inclui um período de tempo específico, mas tem uma limitação do valor disponível. O exemplo mais comum são os cartões de crédito.
- Misturado: Uma combinação dos tipos de dívida acima.
Cuidado com o superendividamento
Cada plano de financiamento tem um contrato implícito. É fundamental conhecer as condições do plano (prazo, taxa de juros, etc.) para ter certeza de que a receita esperada será capaz de cobrir a dívida. Caso contrário, incorrerá em superendividamento. Isso ocorre quando a receita esperada juntamente com o patrimônio líquido é insuficiente para cobrir o total da dívida.
Ocasionalmente, as instituições financeiras solicitam uma garantia de pagamento ao credor para garantir o pagamento da dívida ou parte dela. Da mesma forma, pode ser solicitado um contrato de seguro para os bens adquiridos com o financiamento concedido.
Em caso de inadimplência, os bancos e outras instituições financeiras recorrem às agências de cobrança de dívidas. Essas agências são responsáveis por ações judiciais e negociações complexas para chegar a acordos entre devedores e credores. Da mesma forma, existem organizações que se encarregam da assessoria financeira para dívidas de difícil gerenciamento, desenvolvendo ações como liquidação e consolidação de dívidas.
Exemplo de dívida comercial
Para consolidar esses conceitos, vejamos um exemplo. A empresa Lopez SA deve ao banco 100.000 euros em resultado de um empréstimo, a uma taxa de juro de 3% ao ano. Este empréstimo foi utilizado para a compra de equipamento eletrónico, para além disso, solicitou ao mesmo banco uma linha de crédito de 10.000 euros (do qual apenas utilizou 5.000) para anular compras menores a fornecedores, a uma taxa de juro nominal de 8% por ano. Qual é a dívida comercial da Economy-Wiki.com? Neste caso, a dívida comercial fictícia desta empresa é mista. Adicionalmente, ascende a 115.000 euros compostos por um empréstimo de médio prazo e uma linha de crédito, ou seja, tem uma dívida comercial mista.
Boa vontade