O papel comercial é um instrumento de financiamento de curto prazo utilizado e emitido por empresas que se baseia no reconhecimento de um crédito comercial pelo devedor.
O motivo da emissão de papel comercial é conceder ao devedor um prazo mais longo para pagar a dívida comercial. Portanto, o papel comercial é um instrumento que surge da atividade comercial e implica um direito de cobrança por parte do cliente.
Este instrumento é amplamente utilizado pelas empresas no dia a dia da gestão da empresa devido ao elevado lucro que reporta. Pois se eles não oferecessem o crédito, haveria clientes que não poderiam comprar seus produtos. Desta forma, eles garantem que os clientes comprem atrasando o pagamento por um tempo e emitindo um papel comercial como promessa de pagamento.
Que tipo de vantagem o papel comercial tem?
O papel comercial pode ser usado por provedores de crédito comercial para cedê-lo a um terceiro e obter liquidez. Por exemplo, uma empresa pode usar esse direito de cobrança em relação ao cliente para descontá-lo em um banco. Dessa forma, a empresa cobraria o empréstimo antecipadamente se exigido por sua tesouraria.
Quanto ao devedor, permite-lhe financiar-se a curto prazo a um custo baixo e menos do que o crédito bancário. Ou seja, como permite atrasar o pagamento da dívida, o devedor está realmente se financiando a custo zero. Portanto, é mais uma alternativa de financiamento que as empresas dispõem para financiar seus ativos.
Existe uma desvantagem para o papel comercial?
O principal problema que surge com o papel comercial é que ele não garante o cumprimento do compromisso de pagamento. Mesmo quando o devedor reconhece a dívida, pode ficar inadimplente no vencimento do papel comercial. Portanto, se o credor quiser descontar seu pagamento antes de um terceiro, pode ser um pouco complicado.
Portanto depende do tipo de documento em que está refletido, você terá mais garantias quando quiser descontar.
Tipos de papel comercial
Os tipos mais populares de papel comercial, dependendo do documento em que são coletados, são:
- Recibo: É um documento emitido pelo credor detalhando as principais características do crédito comercial: valor, prazo, etc. O problema é que o devedor não aparece nele e, portanto, a dívida não é reconhecida. Isso significa que o credor tem menos garantias no caso de precisar descontar perante um terceiro.
- Letra de câmbio: É talvez o tipo de papel comercial mais amplamente usado no tráfego de negócios. É uma obrigação de pagamento emitida pelo credor contra o devedor e que pode ser cedida a um terceiro. A principal vantagem, em relação ao recibo, é que deixa a possibilidade de ser assinado ou aceite pelo devedor. Portanto dá maior segurança no momento do desconto pelo banco.
- Eu vou pagar: Difere dos dois tipos anteriores por, neste caso, ser emitida pelo devedor. Ou seja, agora é o devedor quem reconhece a obrigação de pagamento, sem ter que esperar que o credor o faça. O tipo de nota promissória mais popular e utilizado na prática é a nota promissória bancária. Caracteriza-se por incorporar a conta à ordem objeto do pagamento e a data em que o pagamento pode ser efetuado.