Uma conta poupança residencial é um produto de poupança cujas contribuições se destinam à compra ou reforma de uma casa.
O principal objetivo de uma conta poupança para casa é a compra ou reabilitação de uma casa. Comprar uma casa geralmente envolve o maior dispêndio de dinheiro que uma pessoa ganha em sua vida. Dado o valor de uma casa, é muito comum solicitar um empréstimo ao banco. Esse empréstimo é o que conhecemos como hipoteca devido às suas características. Claro, se o valor da casa for, digamos, 100.000 euros, o banco não oferece 100.000 euros. Sempre ofereça menos. Portanto, a diferença entre o empréstimo e o preço da casa a ser adquirida deve ser fornecida como um insumo.
Ou seja, a casa vale 100.000 euros e o banco empresta-me 80.000 euros. Portanto, para comprar a casa devo contribuir com 20.000 euros (taxa de entrada). O objetivo da conta poupança habitação é a obtenção destes 20.000 euros. Para isso, este produto está configurado fiscalmente para facilitar a compra de uma casa ou a reabilitação da residência habitual.
Características de uma conta poupança doméstica
Embora o funcionamento seja semelhante ao de uma conta-corrente, a caderneta de poupança da casa tem as seguintes características:
- As contribuições para esta conta devem ser utilizadas única e exclusivamente para a compra de uma casa ou para a reabilitação da residência habitual. Caso contrário, o proprietário da conta deve devolver os benefícios fiscais associados a ela.
- Dependendo da legislação, representa uma economia tributária na contribuição. Essa economia de impostos tem limites para ajudar os mais necessitados, não o grande capital.
- Geralmente oferece retornos mais atraentes (incluindo incentivos fiscais) do que uma conta corrente ou um depósito tradicional.
- Os juros gerados pela caderneta de poupança habitualmente têm o mesmo tratamento tributário que os gerados por um depósito.
- Destina-se principalmente aos mais jovens.
- A sua existência depende das condições de financiamento a que estão sujeitas as entidades que o oferecem e da legislação em vigor.
Críticas à caderneta de poupança habitacional
Embora seja uma medida que tenta ajudar quem não tem poupança suficiente, alguns especialistas acreditam que não ajuda muito os compradores. O Estado assume que receberá menos receitas fiscais (devido às deduções da caderneta de poupança habitacional), mas em contrapartida os proprietários dessas contas terão mais facilidades para adquirir uma habitação. No entanto, alguns especialistas indicam que os desenvolvedores estão cientes desse benefício e aumentam os preços com base na renda disponível.
Ou seja, do ponto de vista teórico teríamos que assumir que a oferta permanece constante, à medida que a demanda aumenta (graças ao fato de que as pessoas podem comprar uma casa com mais facilidade), os preços sobem. Graficamente, seria assim:
