Tesouraria são todos os procedimentos e ações para a administração e gestão de dinheiro em uma organização.
As operações de tesouraria abrangem uma infinidade de funções no campo financeiro e monetário, desde receitas de vendas e Pagamentos para credores, à negociação com bancos de empréstimos e serviços financeiros, à gestão das receitas e despesas decorrentes das operações de venda e negociação, bem como à gestão do numerário nas organizações.
Dependendo do porte da empresa ou da categoria, a tesouraria pode ter mais ou menos responsabilidades, por ser uma das áreas que mais sofre mudanças no mundo dos negócios.
Uma das características fundamentais da tesouraria é o estudo e realização de orçamentos, que juntamente com a gestão de desvios supõem um trabalho complexo.
Procedimentos de tesouraria
Eles podem ser divididos em vários, embora estejam intimamente relacionados:
- Gestão de riscos. Medidas de segurança na gestão do dinheiro, como contratação de políticas de risco ou monitoramento dos fluxos monetários.
- Postando tarefas. As transações de cobranças, pagamentos, despesas e renda na empresa, além de gerenciar transferências.
- Negociação com terceiros. Dedicado a estabelecer relacionamentos com bancos, grupos de interesse e reportar à administração.
- Mediação de liquidez. A liquidez é um índice importante no mundo dos negócios, pois permite ver o dinheiro que a empresa tem e o que ainda não converteu.
- Fontes de financiamento. Como e a que custo a empresa é financiada e o tempo médio para converter as vendas em dinheiro.
