Tesouraria - O que é, definição e conceito

Tesouraria são todos os procedimentos e ações para a administração e gestão de dinheiro em uma organização.

As operações de tesouraria abrangem uma infinidade de funções no campo financeiro e monetário, desde receitas de vendas e Pagamentos para credores, à negociação com bancos de empréstimos e serviços financeiros, à gestão das receitas e despesas decorrentes das operações de venda e negociação, bem como à gestão do numerário nas organizações.

Dependendo do porte da empresa ou da categoria, a tesouraria pode ter mais ou menos responsabilidades, por ser uma das áreas que mais sofre mudanças no mundo dos negócios.

Uma das características fundamentais da tesouraria é o estudo e realização de orçamentos, que juntamente com a gestão de desvios supõem um trabalho complexo.

Procedimentos de tesouraria

Eles podem ser divididos em vários, embora estejam intimamente relacionados:

• Gestão de riscos. Medidas de segurança na gestão do dinheiro, como contratação de políticas de risco ou monitoramento dos fluxos monetários.
• Postando tarefas. As transações de cobranças, pagamentos, despesas e renda na empresa, além de gerenciar transferências.
• Negociação com terceiros. Dedicado a estabelecer relacionamentos com bancos, grupos de interesse e reportar à administração.
• Mediação de liquidez. A liquidez é um índice importante no mundo dos negócios, pois permite ver o dinheiro que a empresa tem e o que ainda não converteu.
• Fontes de financiamento. Como e a que custo a empresa é financiada e o tempo médio para converter as vendas em dinheiro.