Plano financeiro - O que é, definição e conceito

O plano financeiro é um documento que contém os objetivos econômicos de uma pessoa (física ou jurídica), bem como as estratégias para atingi-los.

Ou seja, um plano financeiro define como atingir uma determinada quantidade de economia e / ou receita. Isso, a partir de um ponto inicial e em um determinado período de investimento.

O plano financeiro, como explicaremos a seguir, leva em consideração a situação atual do indivíduo ou da empresa, bem como as projeções futuras. Isso, sempre com base em elementos objetivos para as estimativas.

Etapas de um plano financeiro

As etapas de um plano financeiro são:

• Quantifique o patrimônio líquido: Isso envolve a coleta de informações de:
  • Ativos: são todos os recursos que se espera gerarão um benefício no futuro, como bens móveis e imóveis, e até contas a receber.
  • Passivos: São dívidas ou obrigações que vão gerar uma despesa futura, como empréstimos bancários de outra natureza: cartão de crédito, capital de giro, crédito hipotecário, entre outros.

Subtraindo os ativos menos os passivos, obtemos o patrimônio.

• Estimar o fluxo de caixa: A receita esperada para a empresa no futuro deve ser projetada.
  • Renda futura: as vendas estimadas dependem. Essa análise deve ter uma base objetiva, como informações históricas da empresa e dados de mercado (crescimento do setor). Da mesma forma, se nos referirmos a um indivíduo e sua renda não for estável, pode-se calcular uma média dos últimos meses.
  • Despesas futuras: O agente deve coletar informações sobre as dívidas e obrigações pendentes. Geram parcelas a serem pagas no futuro que implicam em saída de caixa.
• Defina os objetivos: Metas devem ser definidas. Para uma pessoa, por exemplo, eles podem definir uma meta de economia para o ensino superior de seus filhos. Da mesma forma, é importante que você pense em um plano para sua aposentadoria.

Chaves para o plano financeiro

Algumas chaves para o plano financeiro são:

• Permite avaliar a viabilidade de um negócio ou projeto de investimento.
• Deve-se levar em consideração o nível de aversão ao risco do agente econômico, definindo a partir deste as decisões de investimento, poupança e / ou financiamento que ele escolherá.
• Os interesses do indivíduo ou da empresa devem ser considerados. Pode ser, por exemplo, que a empresa esteja comprometida com o desenvolvimento de um negócio amigo do ambiente, mesmo que não seja a alternativa mais lucrativa (pelo menos no curto prazo).
• Outro elemento importante é o horizonte de investimento. Quanto mais longo for, mais difícil será fazer uma projeção precisa.
• Você pode trabalhar com diferentes cenários. Por exemplo, três: otimista, moderado, pessimista. Desta forma, você pode até definir um plano de contingência caso ocorra o pior cenário.