A conciliação bancária consiste em equilibrar as receitas e despesas que uma empresa possui e ver que estas coincidem com os movimentos e valores das contas associadas à empresa ou a um determinado negócio.
Esta tarefa é essencial para realizar um controle exaustivo de possíveis desvios de capital que possam existir nas entradas e saídas de capitais da empresa.
Permite detectar anomalias nos procedimentos económicos levados a cabo pela área financeira em caso de erro e resolvê-lo antes que seja tarde e possa causar prejuízos financeiros à empresa e aos seus trabalhadores. Por esse motivo, a reconciliação bancária deve ser revisada cuidadosa e constantemente ao longo do tempo. Já um atraso na reconciliação bancária pode causar sérios problemas financeiros.
Sua supervisão e conciliação correta são importantes porque permitem antecipar um problema do ponto de vista de receita. Imaginemos que fornecemos máquinas e um dos nossos clientes diz que nos pagou, porém, nas movimentações das contas bancárias observamos que não tem sido assim. Isso permite que você reivindique os valores devidos porque revisamos os extratos de conta. Se tivéssemos revisado esse movimento um mês depois, as dificuldades de obtenção dessa receita seriam maiores, pois pode ser que esse cliente não exista mais ou tenha declarado falência.
Uma arma de controle contábil
Podemos dizer que a conciliação bancária é uma arma de controle contábil que permite detectar erros nos pagamentos e nas receitas de um determinado negócio. Ao mesmo tempo, permite antecipar possíveis desvios entre receitas e despesas reais e receitas e despesas contábeis, de forma que se possa analisar porque não coincidem e em quais itens deve ser investigado para solucionar as discrepâncias que tenham ocorrido. foi detectado.
A conciliação bancária é necessária para efetuar uma dupla contabilização que nos permita corrigir e corrigir erros não detetados numa primeira revisão. Isto, de forma a melhorar a eficiência dos mecanismos de detecção e resolução de riscos financeiros e não financeiros. E, conseqüentemente, também possibilita melhorar a reputação da empresa, pois fortalece as armas de que a empresa dispõe para acionar a roda das receitas e despesas.