O encargo financeiro é a soma das diferentes despesas financeiras e da amortização do capital, referentes aos empréstimos formalizados e pendentes de reembolso.
Em outras palavras, nos referimos ao valor que uma pessoa física ou jurídica deve enfrentar para pagar o principal e os juros dos empréstimos.
O encargo financeiro, sob outra perspectiva, é o percentual da receita corrente que devemos alocar para pagar as despesas financeiras, sejam de um indivíduo ou de uma empresa.
Um conceito diretamente relacionado ao encargo financeiro é a taxa imposta por um credor pelo uso de seu dinheiro. Além disso, essa taxa permite que o referido credor obtenha um determinado rendimento, previamente acordado antes da formalização do referido empréstimo. Isso, por emprestar seu dinheiro a estranhos.
Essa taxa é composta, além do custo de quitação da própria dívida, impostos, comissões, juros, bem como juros de créditos por inadimplência.
Como é gerado o encargo financeiro?
Como dissemos, qualquer situação que gere um endividamento subsequente é um encargo financeiro. A este respeito, preparamos uma lista de exemplos de produtos, bem como de serviços bancários, que contam para o nosso encargo financeiro.
Assim, os seguintes instrumentos de dívida geram um fardo:
- Empréstimo pessoal.
- Crédito hipotecário.
- Cartões de crédito.
- Linhas de crédito.
- Empréstimos automotivos.
- Empréstimos bancários.
- Créditos com aval do Estado (CAE).
Como mencionamos no início, qualquer situação de endividamento é um fardo para nossa economia doméstica, assim como para uma empresa, se fosse um empréstimo. A relação mencionada no artigo poderia ser estendida com qualquer instrumento de dívida existente.
Como é calculado o encargo financeiro?
O cálculo do encargo financeiro é muito importante. Muitas instituições de crédito utilizam este indicador para avaliar as operações de crédito com os seus clientes. Dependendo da carga que tivermos, o banco tomará uma decisão ou outra.
Por isso, para calculá-lo devemos fazer o seguinte processo:
Em primeiro lugar, devemos fazer um cálculo do índice de endividamento formalizado que devemos enfrentar. Como queremos saber o encargo financeiro com base na nossa capacidade de pagamento, devemos somar os débitos, com base na mensalidade que devemos enfrentar. Por exemplo:
- Empréstimo hipotecário / mês: $ 600 dólares.
- Cartão de crédito / mês: $ 1.200 dólares.
- Empréstimo de carro / mês: $ 200 dólares.
- Dívida total / mês: $ 2.000.
Depois de calcularmos nossa dívida mensal, devemos calcular nossa receita líquida, ou seja, a receita que é produzida regularmente. Para fazer isso, deduzimos impostos. Por exemplo:
- Salário empresa / mês: 3.500 $ dólares.
- Renda de aluguel de habitação herdada: $ 1.800
- Lucro líquido total após impostos / mês: $ 5.300.
Depois de calcularmos o cálculo da receita que recebemos por mês, em uma base regular, devemos prosseguir para a próxima etapa. Esta é a etapa final, por isso temos que ser muito precisos. Para fazer isso, devemos dividir o total do cálculo da dívida mensal que obtivemos na primeira etapa, pelo cálculo total da receita que calculamos na segunda etapa.
Obteremos assim um resultado que, multiplicado por 100, nos dará a percentagem de encargos financeiros que temos.
Fórmula: Encargos financeiros = (Dívida total mensal / Renda total mensal) x 100
Por exemplo:
- Dívida total / mês: $ 2.000.
- Lucro líquido total após impostos / mês: $ 5.300.
Encargos financeiros: (2.000 / 5.300) x 100 = 37,73%
Para o exemplo proposto, nossa carga é de 37,73%.
Como é interpretado o encargo financeiro?
Quando calculamos nosso encargo financeiro, como fizemos em nosso exemplo anterior, os dados que obtemos são uma figura relativa que nos diz pouco sobre a situação. Porém, para obter mais informações, devemos saber interpretar esses dados que obtemos, com a gama de referências que os bancos têm que calcular se o nosso encargo financeiro é alto ou, pelo contrário, baixo.
Nesse sentido, muitos bancos interpretam que nível excessivo de encargos financeiros é qualquer pessoa que ultrapasse 50%. No entanto, isso depende muito da entidade que deve estudar o empréstimo. Existem situações em que um bom histórico de crédito provoca uma flexibilização do percentual. Enquanto, por outro lado, há situações em que falamos de um novo cliente, e o encargo financeiro não pode ultrapassar 40%. Como dizemos, depende do banco.
No entanto, em Economy-Wiki.com consideramos que uma carga ideal não deve exceder 35%. Desta forma, garantimos uma vida confortável com os rendimentos recebidos, sem colocar em risco a nossa capacidade de pagamento.
O índice de encargos financeiros
O índice de encargos financeiros é um indicador amplamente utilizado que tenta refletir o nível de encargos financeiros que os cidadãos do país têm, com base nas obrigações do próprio Estado. Ou seja, um indicador que mostra o encargo financeiro que os habitantes de um país têm, como consequência do endividamento que o Governo tem.
Para calculá-lo, basta realizar a seguinte fórmula:
Assim, obteremos o ônus financeiro dos habitantes de um país, permitindo que seja analisado e comparado com outras nações. Medir, como objetivo, o nível de endividamento público que acaba por impactar os cidadãos.