A inadimplência bancária é um indicador do nível de risco de que devedores de bancos privados (geralmente nos referimos a pessoas que solicitam crédito) não cumpram suas obrigações de pagamento.
A inadimplência bancária é medida como a relação entre inadimplentes e o número total de transações realizadas. Na sua essência, trata-se da relação entre riscos duvidosos, ou seja, casos em que existam dúvidas significativas de que a obrigação não será cumprida, e os riscos totais (todas as operações realizadas que implicaram um determinado risco).
O que é inadimplência?
A inadimplência de um empréstimo é definida como a situação em que o devedor atrasa três meses no pagamento dos juros e / ou principal de sua dívida. É uma situação de alto risco, mas ainda não caiu na categoria de crédito ruim (irrecuperável).
Quando um empréstimo é considerado irrecuperável, ele é eliminado da contabilização da inadimplência.
Como a inadimplência bancária é medida?
A inadimplência bancária pode ser calculada de várias maneiras. Taxas ou proporções são geralmente estimadas. Entre as mais utilizadas temos: o índice de inadimplência do crédito, o índice de inadimplência do saldo e o índice de inadimplência total.
- Taxa de inadimplência de crédito: É medido como o quociente entre os empréstimos inadimplentes e o total de empréstimos concedidos a clientes
- Taxa de inadimplência do balanço: É o quociente entre a inadimplência em empréstimos a clientes, depósitos em instituições de crédito e títulos de dívida em relação ao total de todas essas operações.
- Taxa total de inadimplência: Riscos contingentes e compromissos são adicionados à inadimplência do balanço.
Efeitos da inadimplência bancária
Os efeitos da inadimplência bancária são prejudiciais tanto para os resultados dos bancos quanto para a economia como um todo.
Já no caso dos bancos, a inadimplência diminui a receita com incidência de juros. Além disso, devem possuir maior quantidade de recursos para manter a provisão em caso de inadimplência. De referir que surge aqui o conceito de Rácio de Cobertura, que é o nível de provisões que o Banco dispõe sobre o total de crédito vencido. Quanto maior a inadimplência, maior deve ser o índice de cobertura.
No que se refere aos efeitos sobre a economia, o aumento da inadimplência está relacionado ao aumento do desemprego e à queda da atividade econômica e do consumo. A confiança no sistema bancário cai e o custo do crédito tende a aumentar.
Risco de crédito
