Chamamos de gestão de cobrança e pagamento aquelas tarefas administrativas e financeiras que fazem parte da tesouraria e que são responsáveis pela previsão, controle, conciliação e reivindicação dos fluxos monetários na empresa.
Esta parte é o ramo da gestão financeira da área de tesouraria cuja responsabilidade visa manter um controlo e um bom planeamento nas cobranças dos clientes relativamente às faturas, e dosPagamentos a provedores de vários serviços.
A importância dessas áreas nas organizações está centrada no controle dos fluxos de dinheiro feitos na empresa, uma vez que gerencia tanto a entrada de caixa dos clientes quanto a saída de dinheiro para pagamento de fornecedores.
Da mesma forma, às vezes também são feitos pagamentos a clientes e recebimento de dinheiro de fornecedores, por isso é importante que haja uma coordenação correta entre as duas áreas (cobranças e pagamentos) para manter um bom controle.
Gestão de cobrança e pagamento
Embora esta área pertença ao mesmo campo, pode ser facilmente diferenciada em cobranças e pagamentos, cujos perfis são diferentes:
- Por um lado, há ogerenciamento de coleção, cuja responsabilidade é controlar, gerir e manter a relação com o cliente no que se refere aos saldos com o cliente (venda de mercadorias e prestação de serviços) e à realização de pagamentos (contrapartida em transacções de dinheiro).
- Em outro lugar está ogestão de pagamentos, relacionadas à interação com serviços e transações com fornecedores. A sua relação é diferente da de clientes, porque é o cliente do anterior, tendo condições comerciais e económicas diferentes das dos nossos clientes, pelo que dependendo dessas condições tentaremos gerir de uma forma diferente.