É comum que a mídia trate regularmente de questões como lavagem de dinheiro. Esse tipo de operação pode envolver organizações criminosas, empresas e grandes bancos. Tudo isso para dar aparência legal ao dinheiro obtido ilegitimamente.
Infelizmente, traficantes de drogas, organizações terroristas e outros tipos de estruturas criminosas recorrem à lavagem de dinheiro para legalizar seu dinheiro.
Tudo começará com a obtenção de dinheiro sujo de uma operação ilegal. Essas operações incluem atos criminosos como tráfico de drogas, prostituição, venda de armas ou contrabando. Portanto, aqueles que realizam essas operações criminosas não declararão o dinheiro ganho ao Tesouro.
Agora, nem todo dinheiro sujo tem que vir necessariamente do crime. E é que, todo dinheiro não declarado ao Tesouro será considerado dinheiro preto. Embora seja verdade, tudo se diz, que a existência de black money pode levantar suspeitas sobre as atividades desenvolvidas por uma pessoa. Muitas vezes, o dinheiro sujo é o primeiro vestígio de algum tipo de atividade ilegal e, em muitos casos, o grande indício de um crime tributário.
Fases da lavagem de dinheiro
No processo de lavagem de dinheiro, por meio do qual se buscará dar origem legal aos recursos obtidos de forma ilícita, três fases merecem destaque:
- Posicionamento: O dinheiro obtido em atividades ilegais é inscrito, geralmente em dinheiro.
- Ocultação: Para evitar que as autoridades descubram a origem do dinheiro, será realizada uma série de complicadas transferências que dificultam o rastreamento dos fundos.
- Integração: Uma vez que a origem do dinheiro foi ocultada, ele acabará sendo integrado ao sistema financeiro. Para isso, parecerá que o dinheiro vem de atividades econômicas totalmente legais.
Como é feita a lavagem de dinheiro?
Agora, quais são as técnicas que os fraudadores usam para dar uma aparência de legalidade ao seu dinheiro sujo? Bem, os procedimentos usados para lavagem de dinheiro ou lavagem de dinheiro são muito diversos.
Lavagem de dinheiro por meio de bancos
Como primeira opção, explicaremos em que consiste a divisão ou fracionamento, também conhecido coloquialmente como “smurfing”. Para isso, basta dividir grandes quantias em quantias menores, criando diferentes contas nas quais essas quantias serão depositadas.
Desta forma, o dinheiro passará despercebido ao Tesouro, uma vez que as entidades financeiras não são obrigadas a comunicar estes movimentos de pequenas quantias.
Uma segunda alternativa é contar com a colaboração de um banco. A experiência mostra que muitos bancos têm cooperado na lavagem de dinheiro. Houve casos em que o banco teve conhecimento destas operações e outras situações em que o banco desconhecia a origem do dinheiro.
Sociedades entram em jogo
Uma prática muito comum entre os fraudadores é recorrer às chamadas empresas intervenientes. Para fazer isso, o fraudador criará uma rede complexa de empresas que realizam operações entre eles. Será necessário que essas empresas realizem inúmeras transações, dificultando o rastreamento do dinheiro. Enquanto isso, as diferentes empresas, a cada operação, vão emitir notas fiscais falsas.
Continuando com as operações de lavagem que envolvem a criação de empresas, encontramos os empréstimos. Para isso, basta criar uma empresa no exterior com black money. Então, será suficiente fazer um empréstimo a si mesmo. O valor do empréstimo pode ser repassado a pessoa jurídica ou pessoa física sediada em território nacional.
Pastas
Se quiser evitar o trânsito de dinheiro em território nacional, existe a possibilidade de recorrer às clássicas pastas. Consiste em sair do território nacional em várias viagens ao exterior com somas que não chamam a atenção das autoridades, para posteriormente abrir uma conta no estrangeiro.
Outra opção é sair do país diretamente com grandes somas de dinheiro, embora neste caso o risco seja maior.
Lavagem de dinheiro por meio de bens de alto valor
É bastante comum quem lava dinheiro ir para o mercado imobiliário. Para fazer isso, um imóvel é comprado por um preço superior ao preço de mercado. Assim, o preço de compra estará incluso na escritura de venda. Posteriormente, serão pagos os tributos correspondentes pela transferência do imóvel e, com isso, os recursos serão lavados.
Se continuarmos com bens de grande valor, vale destacar os leilões de arte. Nessa operação, o lavador precisará da colaboração de um cúmplice, que receberá uma determinada quantia em dinheiro. Assim, o cúmplice oferecerá um valor elevado pelas obras licitadas. O cúmplice então entregará a obra na arquibancada. Por sua participação na operação, o cúmplice receberá uma comissão.
Desta forma, o lavador ficará com a quantia de dinheiro, o que será totalmente legal. Esse método é especialmente atraente para os lavadores de branco, pois ao contrário da compra de imóveis, onde há uma série de registros, nos leilões de arte, há uma grande opacidade.
Cassinos e jogos de azar para lavagem de dinheiro
Um método particularmente simples é ir a um cassino. Quem possui dinheiro preto irá trocar o dinheiro por fichas de cassino. Para evitar chamar a atenção, você jogará, perdendo algum dinheiro. No entanto, com a maior parte do dinheiro seguro, você pedirá para ter suas fichas trocadas, então o cassino irá emitir um cheque. No caso de a grande soma de dinheiro despertar a suspeita do Tesouro, o lavador pode sempre dar a desculpa de que teve a sorte de ganhar um suculento prêmio.
Finalmente, e em linha com o jogo, existe a possibilidade de comprar bilhetes de lotaria premiados. Assim, o lavador de roupas entra em contato com o ganhador da loteria, oferecendo-lhe o valor total do prêmio e uma comissão adicional. Portanto, o alvejante terá se tornado um justo vencedor da loteria. Agora, quem vende o bilhete vencedor terá de enfrentar um novo problema, pois será ele quem deverá pensar em como lavar o dinheiro obtido com a venda do bilhete vencedor.
