Ao longo da história, muitas pessoas se dedicaram ao golpe, seja com esquemas de pirâmide ou outros truques. O mundo dos grandes negócios não foi poupado dos golpistas. Personagens como Madoff, executivos da Enron ou negociante Nick Lesson causaram bilhões de dólares em perdas para seus colegas, seja por engano ou simplesmente escondendo perdas por medo de declará-los. Neste artigo, revisamos os cinco maiores escândalos corporativos da história.
1. O caso Madoff
Todo mundo tinha o nova-iorquino Bernard Madoff como guru das finanças, mas ele aplicou o maior golpe da história de Wall Street. Seu legado foi uma fraude de nada mais e nada menos do que 50 bilhões de dólares.
Muitos foram enganados por Madoff, incluindo figuras públicas ricas ou financeiras como Fairfield Sentry, Kingate ou Optimal. Madoff prometeu altos retornos para atrair seus clientes, mas ele estava usando um esquema de pirâmide.
Qual foi o golpe da pirâmide? Madoff propôs retornos que variam de 10 a 12%, que ele pagou a clientes mais antigos com os fundos que recebeu de novos clientes. Inicialmente, Madoff conseguiu alcançar uma excelente reputação, mas com a crise que atingiu a economia mundial em 2008, novos clientes deixaram de chegar e Madoff não conseguiu pagar os retornos que prometia.
A justiça americana acabou condenando Madoff por sua fraude a uma sentença de 150 anos de prisão.
2. A fraude da Enron
Na triste lista de golpes de grandes empresas, encontramos a empresa de energia Enron. Foi criada como empresa de gás, mas posteriormente diversificou-se em atividades como comunicações, gestão de riscos e seguros. A Enron teve uma trajetória ascendente e foi classificada como a sétima maior empresa dos Estados Unidos.
A chave do escândalo da Enron está no uso de técnicas criativas de contabilidade, ou seja, a empresa falsificou a contabilidade, tudo com o apoio da prestigiosa firma de auditoria Arthur Andersen.
Já em 2001, a reputação da Enron começou a se desfazer quando se descobriu que a empresa estava envolvida em suborno e tráfico de influência. Nesse mesmo ano, detectou-se que as suas contas, constituídas com a colaboração do auditor Arthur Andersen, escondiam uma enorme dívida. As ações da Enron, que em seu pico estavam sendo negociadas a um preço próximo a US $ 90, caíram para menos de US $ 1. Os funcionários também sofreram as consequências dessa fraude e milhares deles perderam seus empregos.
Diante dessa situação, a Enron foi forçada a declarar falência. Entre os responsáveis estava Kenneth Lay, fundador da empresa, que foi considerado culpado de fraude, mas não cumpriu a pena quando morreu em 2006. Outro culpado é Jeffrey Skilling, o mentor da contabilidade do caso Enron, que atualmente cumpre uma sentença de 24 anos de prisão.
3. Banco de Barings
Fundado por Sir Francis Baring no século 18, o Barings Bank era o mais antigo banco comercial britânico. Tamanho era o seu prestígio, que era o banco preferido pela Rainha Elizabeth II. Como responsável por esta fraude, encontramos Nick Leeson, o diretor do Barings em Cingapura, que fez com que todo o banco fosse declarado insolvente.
Leeson começou uma carreira ascendente e se tornou um homem muito conceituado no mundo das finanças. O banqueiro obteve grandes benefícios pessoais e bancários ao investir nos chamados futuros.
No entanto, o mercado futuro se voltou contra Leeson e as primeiras perdas vieram. Nick Leeson criou a conta 88888, que usou para esconder todas as perdas e desastres em seus investimentos. Leeson, sem ser supervisionado por seus superiores, continuou com uma política agressiva que gerou dívidas pesadas.
Os auditores descobriram a fraude de Leeson em um momento próximo ao qual o presidente do Barings Bank recebeu uma nota na qual Leeson confessava suas ações. Era tarde demais. Em 1995, o banco foi declarado insolvente e acabou sendo comprado pela seguradora e bancária holandesa ING.
O golpe foi tão conhecido que foi feito um filme com o conhecido ator Ewan McGregor chamado "The Big Bluff", um filme que nós da Economy-Wiki.com consideramos um dos 23 melhores filmes de finanças, negócios e economia.
4. A falência do World.com
World.com era uma grande empresa telefônica dos Estados Unidos criada na década de 1990 por Bernard Ebbers. No auge, durante o boom das telecomunicações, a empresa foi avaliada em US $ 180 bilhões.
Os problemas do World.com começaram com uma forte competição entre as empresas de telecomunicações. Uma guerra de preços selvagem estourou e a ascensão da indústria de telefonia móvel, negligenciada pelo World.com, marcou o início do declínio da empresa.
Mais uma vez, estamos diante de um escândalo comercial em que a contabilidade é usada para ocultar a realidade da empresa. Nesse caso, bilhões de dólares em despesas corporativas foram contabilizados incorretamente, causando um buraco na contabilidade que levou o World.com à falência.
Como acontece com outros golpes, os maiores perdedores foram os acionistas, que viram o valor de suas ações cair para menos de US $ 1, e os milhares de funcionários da empresa que perderam seus empregos. Por outro lado, Bernard Ebbers, que era seu diretor-executivo, acabou sendo julgado e condenado a 25 anos de prisão. Também deve ser acrescentado que o auditor Arthur Andersen esteve envolvido neste escândalo.
5. Parmalat
A empresa Parmalat foi criada na Itália em 1961 e se dedicava à produção e comercialização de laticínios. A empresa consolidou-se no setor alimentar, atingindo 36.000 colaboradores. Seu sucesso tornou um verdadeiro império de negócios na Itália.
Em 2003, a Parmalat emitiu uma série de títulos, o que surpreendeu Calisto Tanzi, o fundador da empresa. Tanzi decidiu demitir Fausto Tonna, seu diretor financeiro. A nova administração constatou que as dívidas da Parmalat eram muito maiores do que os balanços.
Outras investigações descobriram que a empresa estava escondendo suas perdas em contas bancárias em países do Caribe e da América do Sul. Muitos acionistas perderam suas economias no desfalque da Parmalat e seu colapso teve um forte impacto na economia italiana.
Calisto Tanzi e Fausto Tonna, que ordenaram a falsificação de contas para esconder dívidas da Parmalat, são os principais responsáveis por essa fraude. O empresário italiano Tanzi, que havia sido um símbolo de sucesso, foi preso horas depois de a Parmalat declarar suspensão de pagamentos.
A empresa faliu e só conseguiu sobreviver graças à intervenção do Estado italiano. Já em 2005, recuperada da queda, a Parmalat voltou a abrir o capital.