O saldo devedor é aquele montante de dinheiro que, num empréstimo bancário, hipoteca ou outra operação em que alguém empresta um capital, está pendente de pagamento, ou seja, permanece por liquidar.
O saldo devedor, portanto, é um conceito amplamente utilizado no mundo da economia e, principalmente, no das finanças. Este conceito refere-se ao capital que ainda está pendente de reembolso, em uma operação em que uma pessoa emprestou capital a outra.
Portanto, estamos falando de um conceito que costumamos encontrar nas operações bancárias em que um empréstimo é produzido. Enquanto houver empréstimo de capital, falaremos sobre o conceito de saldo devedor, referindo-se ao capital que está sempre pendente de amortização.
Nesse contexto, vamos imaginar que solicitamos um empréstimo bancário para a compra de um carro. O capital que ainda temos pendente de reembolso ao credor que nos emprestou o capital é o saldo devedor.
Características de equilíbrio excepcionais
Dentre as características desse índice financeiro, destacam-se as seguintes:
- É um rácio muito utilizado em finanças, especialmente em áreas como a banca e tudo o que tem a ver com financiamento.
- Reflete o valor que em um empréstimo, por exemplo, temos que pagar, ou seja, a diferença entre as amortizações pagas no empréstimo e o dinheiro total emprestado.
- Os juros também estão incluídos no saldo devedor.
- Pode ser usado como um indicador, ao mesmo tempo que é usado para calcular juros.
Como o saldo devedor é calculado?
Vamos imaginar que o empréstimo para comprar o carro seja de $ 20.000. Se as amortizações pagas até a data totalizam $ 7.000, o saldo em aberto dessa operação é de $ 13.000. Ou seja, o valor que, até o momento, temos que devolver.
Portanto, o saldo devedor é calculado subtraindo os valores amortizados até a data do principal do empréstimo. Dessa forma, o resultado que obtemos é o saldo devedor da operação.
Qual é o saldo pendente?
Além de lembrar o que falta pagar ao banco, o saldo devedor serve para ver o quão alavancada está uma economia em termos de habitação. Nesse sentido, quão endividada está uma população e qual a dependência que ela tem das entidades bancárias.
Essa medição é feita para, entre outras coisas, ver essa dependência das famílias, ao mesmo tempo que se observa sua capacidade de realizar investimentos, entre outras coisas. Da mesma forma, o cálculo do saldo devedor permite ver a vulnerabilidade do sistema, sabendo se as famílias que adquiriram suas casas possuem, até o momento, um endividamento alto ou baixo.
Da mesma forma, o saldo devedor é usado para extrair indicadores, para calcular juros, entre outros usos muito notáveis. E tudo isso, ao mesmo tempo que nos permite ver como está a inadimplência entre as famílias de um determinado território, bem como os riscos que isso acarreta para o sistema financeiro.
Em resumo, estamos falando de um conceito que representa o endividamento que, até o momento, está pendente de pagamento e, portanto, não o satisfizemos.
Exemplo de saldo devedor
Para terminar de entender esse conceito, vamos dar uma olhada em um exemplo simples:
Vamos imaginar que recebamos $ 5.000 para comprar um computador. E a essa operação atribui-se uma participação de 2%.
Após 2 anos, pagamos 2.000 dólares dos 5.100 dólares que o empréstimo representou mais os juros previamente acordados com a entidade.
Quando fazemos a diferença, descobrimos que nosso saldo pendente é de $ 3.100. E é que, ao valor pendente de pagamento, devemos somar também os juros do empréstimo, pois da mesma forma estes devem ser pagos integralmente.