A lavagem de dinheiro ou lavagem de dinheiro é constituída pelos procedimentos e mecanismos encarregados de adquirir e ocultar bens de origem criminosa para introduzi-los no mercado, dando-lhes a aparência de legalidade.
É um processo pelo qual o traço ilícito de ativos (tanto dinheiro como qualquer outro tipo de ativos) que foram integrados ao sistema econômico com uma aparência de legitimidade é apagado. É importante ressaltar que lavagem de dinheiro não deve ser confundida com fraude fiscal (descumprimento de obrigações tributárias).
O conceito de lavagem de dinheiro surgiu durante a década de 1920 nos Estados Unidos, quando alguns gangsters usavam as lavanderias para legitimar os lucros obtidos em seus negócios criminosos. Desde então, o termo lavagem de dinheiro é oficialmente usado em inglês, lavagem de dinheiro. É por isso que os departamentos de combate à lavagem de dinheiro em inglês são conhecidos como anti-lavagem de dinheiro (AML). Oficialmente, em espanhol, o conceito de lavagem de dinheiro é cada vez mais utilizado, embora seja cada vez mais comum chamá-lo de lavagem de dinheiro.
Fases ou estágios de lavagem de dinheiro
Geralmente, a lavagem de dinheiro é dividida em três etapas que podem ser apresentadas em conjunto ou separadamente. Veja as fases da lavagem de dinheiro em detalhes.
- Fase de postura: Os criminosos tentam introduzir dinheiro preto (dinheiro) ou qualquer outro tipo de mercadoria de origem criminosa no sistema financeiro.
- Fase de encobrimento: A segunda fase tenta esconder a origem dos fundos ilegais que antes eram inseridos no sistema financeiro por meio de um grande número de transações financeiras.
- Fase de integração: Na última fase, trata-se de usar esses lucros ilícitos em operações aparentemente legais. Dessa forma, os fundos passam a fazer parte do patrimônio do lavador com uma explicação que o comprove.
Métodos usados para lavar dinheiro
Existem inúmeras formas e procedimentos para trazer fundos de origem criminosa para o mercado. É necessário ter presente que os bancos não são o único meio utilizado para o branqueamento de capitais e, pelo contrário.
Encontramos diferentes métodos, como:
- Em instituições financeiras bancárias: Entre os métodos mais usados está o banco tradicional. Por estruturação (também chamado de smurfing). Nesse sistema, uma transferência é dividida em várias partes. Ou seja, ao invés de fazer uma grande transferência, ela é dividida em duas ou mais transações para evitar a obrigação de se identificar (e, portanto, de ser detectado).
- Em instituições financeiras não bancárias: Como exemplos, por um lado temos as seguradoras. Onde os criminosos contratam uma apólice paga com dinheiro ilícito que posteriormente é cancelada recebendo assim um cheque da seguradora. Por outro lado, encontramos o “Hawala”, um sistema informal de transferência de fundos que quase não deixa vestígios documentais.
- Em negócios não financeiros: Aqui encontramos os casinos, que é um dos exemplos mais utilizados (explicado a seguir). Outra pode ser a venda de propriedades. Onde for combinado comprar um imóvel por um valor inferior (pagando a diferença em segredo). Posteriormente é vendido pelo preço real (aquele que consta do contrato e aquele que foi pago em segredo). Assim, legitimando benefícios que passam a fazer parte do patrimônio do infrator.
- Nas profissões não financeiras: Entre as profissões mais comuns, aparecem advogados e contadores que permitem dar uma impressão de respeitabilidade.
Exemplo de lavagem de dinheiro
Embora os criminosos hoje usem métodos bastante sofisticados, o básico permanece o mesmo. Por este motivo, o exemplo do casino é um dos mais utilizados para apresentar o processo de forma simples.
Suponha que uma pessoa, além de seu trabalho, esteja envolvida no negócio ilegal de venda de drogas. Para não levantar suspeitas e poder colocar os lucros da venda da droga em sua poupança, ele vai ao cassino. Lá ele troca o dinheiro por fichas.
Assim que tiver as fichas, você faz uma pequena aposta para fazer os funcionários do cassino pensarem que você está realmente jogando. No entanto, após uma participação bastante limitada, ele deixa as mesas de apostas e pede ao cassino para trocar fichas por um cheque. Depois de chegar a esse ponto, você pode entrar em contato com o seu banco para entrar nele. Quando questionado sobre a origem, você pode dizer que ganhou no jogo. Ele poderia então usar esse dinheiro para comprar uma motocicleta, completando assim o processo de lavagem.
