A confirmação é um produto financeiro em que uma empresa (cliente) entrega a administração integral dos pagamentos pendentes aos seus fornecedores (beneficiários). Assim, delega a gestão dos referidos desembolsos a uma instituição financeira ou de crédito.
Numa operação de confirmação, o banco ou instituição de crédito é responsável pela gestão dos pagamentos aos fornecedores dos seus clientes e, geralmente, oferece financiamento a ambas as partes.
Por outras palavras, tanto o devedor (cliente) como o beneficiário (prestador) podem aceder a um crédito do banco para que este avance ou cubra um pagamento.
A confirmação está relacionada à figura de factoring, mas eles agem ao contrário. No caso do factoring, é o prestador que procura uma instituição de crédito para o financiar e assim cobrir os custos com atrasos de pagamento dos seus clientes (devedores).
Na confirmação, por outro lado, é o cliente de um ou mais fornecedores que solicita ao banco a gestão dos seus pagamentos a fornecedores (dívidas).
Agentes de confirmação
Três agentes participam de uma operação de confirmação: o emissor, a instituição de crédito e o provedor.
O emitente procura uma instituição de crédito para otimizar a gestão das suas dívidas com fornecedores (beneficiários). Este último pode aguardar o vencimento da sua fatura ou solicitar um adiantamento à instituição de crédito.
No diagrama a seguir, vemos o mecanismo:
A empresa fornecedora emite uma fatura dos seus serviços, o cliente aceita e envia para a sua instituição de crédito. Posteriormente, a referida instituição oferece ao fornecedor um adiantamento da sua fatura (cobrando uma comissão) ou que aguarda o pagamento na data de vencimento.
A instituição de crédito cobra uma comissão ou taxa ao cliente pelo serviço de gestão das suas dívidas. Além disso, pode oferecer financiamento para que você possa entregar o pagamento das faturas após o vencimento. Como contraparte, a entidade cobrará de você alguma comissão ou juros.
Vantagens e desvantagens de confirmar
Entre as vantagens e desvantagens da confirmação podemos destacar:
- Do ponto de vista do emissor (devedor): As vantagens referem-se ao fato de que a gestão de seus fornecedores é facilitada, a capacidade de negociação com o banco é aprimorada e o financiamento pode ser acessado. Entre as desvantagens estão os custos com o serviço de administração e a impossibilidade de acesso a meios de pagamento não considerados pela instituição de crédito.
- Do ponto de vista do provedor (beneficiário): Entre as vantagens para o provedor estão maior segurança no pagamento e possibilidade de acesso rápido ao financiamento. Enquanto isso, a principal desvantagem é o custo do financiamento (que pode ser alto).
- Do ponto de vista da instituição de crédito: Entre as vantagens para a entidade estão maior acesso aos clientes, fidelização e maior volume de negócios. No entanto, as desvantagens são os custos de administração e o potencial de inadimplência de seu cliente.