A carta de fiança é o documento que estabelece uma promessa de pagamento, onde o emitente assume a responsabilidade pela obrigação financeira de um terceiro.
Este tipo de documento constitui cobertura para o provedor. É comumente usado para mostrar o compromisso de pagamento do cliente. Nesse caso, a instituição que emitiu a carta de fiança é denominada fiador.
Nesse sentido, o fiador simplesmente atua como garantia. Em outras palavras, o pagamento ao fornecedor continua sendo uma obrigação do cliente.
Por que solicitar uma carta de garantia?
Seguem alguns motivos que motivam o pedido de carta de fiança:
- Uma organização pode solicitar uma carta de garantia quando seu fornecedor duvida de sua capacidade de pagamento.
- O fornecedor não quer oferecer crédito ao cliente porque se trata de uma negociação com um novo cliente.
- O cliente não tem reputação de solvência como uma empresa nova no mercado.
- A transação que está sendo realizada é extraordinária, ou seja, as organizações não pertencem ao mesmo ramo.
Saiba quando solicitar uma carta de fiança com um exemplo
Vamos supor uma transação comercial entre o cliente Alfa e o fornecedor Beta. Para este caso, podemos assumir algumas das premissas do ponto anterior:
- Alfa é uma empresa recém-formada,
- A Alfa não é um cliente regular de organizações semelhantes à Beta,
- Beta não deseja dar crédito a Alfa, ou
- Beta duvida da capacidade de pagamento da Alfa.
Em qualquer caso, nos termos anteriores a transação não pode ser realizada. Basicamente, a Beta não tem garantia de que a Alfa será capaz de pagar pelo pedido. No entanto, a Alfa pode solicitar carta de fiança de sua instituição financeira, o que afasta algumas dúvidas da Beta sobre a operação. Por fim, a emissão da carta permite que as organizações realizem a transação com maiores garantias para ambos.
Diferença entre carta de crédito e carta de garantia
As principais diferenças entre uma carta de crédito e uma carta de garantia são as seguintes:
| Carta de garantia | Cartão de crédito | |
| Emitir | Ele pode ser emitido por uma instituição não financeira respeitável, na qual o provedor confia. Por exemplo: a empresa-mãe em nome de uma subsidiária. | É emitido, essencialmente, por uma instituição financeira. Por exemplo: um banco. |
| Crédito | Não é um crédito para o cliente no sentido estrito da palavra. A instituição só paga em caso de violação do contrato por parte do cliente. | É um crédito para o cliente e o banco concorda em pagar em seu nome. |
| Cobertura | Pode ou não cobrir todo o pagamento da transação. | Este instrumento contempla o pagamento total do contrato de compra e venda. |
| Alcance | Pode ter a duração de um ano e ser utilizado para a realização de diferentes transações nesse período de tempo com o mesmo fornecedor. | Limita-se à transação prevista no contrato. |