Os pagamentos do Tesouro são as saídas de caixa destinadas a satisfazer dívidas pendentes com fornecedores e credores.
Desta forma, este conceito incluirá todos os pagamentos que fizermos aos nossos fornecedores ou credores.
Alguns exemplos seriam faturas ou compras de ativos fixos. Ter um processo de pagamento eficiente e eficaz faz a diferença entre a confiança ou desconfiança daqueles a quem devemos dinheiro. Isso pode acabar tendo um impacto em nossa reputação.
Como gerenciar adequadamente os pagamentos do tesouro
Como mencionamos antes, a gestão adequada da tesouraria é essencial. Portanto, seguir alguns passos pode nos ajudar a realizá-lo. Lembre-se de que tudo o que é planejado tem mais chance de sucesso.
- Primeiro, negocie. Você tem que entrar em contato com fornecedores ou credores e estabelecer as condições de compra e prestação de serviços. Idealmente, é por meio de um documento contratual. Se não for possível, pelo menos é melhor fazer por e-mail e salvar as conversas.
- Em segundo lugar, administre, porque essa palavra tem um significado global. Chegou a altura de verificar as condições e adaptá-las às condições de recolha dos nossos clientes. Aqui devemos evitar problemas de liquidez ou o surgimento de um fundo de maneio negativo. Esta etapa é talvez a mais importante e o software de gerenciamento de negócios (existem alguns muito bons gratuitos) é essencial.
- Por fim, o controle desses pagamentos. É importante mostrar seriedade, formalidade e honestidade ao trabalhar com fornecedores ou credores. Portanto, você deve se interessar pelos pagamentos efetuados e saber se eles se concretizaram.
Instrumentos de pagamento
São muitas as formas de pagamento e ainda mais com a proliferação de plataformas na Internet ou no celular. Mas vamos ver alguns dos mais relevantes:
- A transferência bancária. Foi o mais comum até ser ultrapassado pelas plataformas de pagamento. Consiste na transferência de fundos de uma conta bancária para outra sob certas condições. O pagamento é normalmente efectuado de imediato ou em poucos dias, consoante seja nacional ou não e se é feito à mesma entidade.
- Plataformas de pagamento. Estes têm se desenvolvido graças à era digital e à Internet. O mais conhecido é o Pay Pal, um dos pioneiros. Mas também há alguns que geralmente estão associados a bancos. É o caso da Bizum, fruto da colaboração de várias entidades bancárias espanholas e que permite o pagamento de mobile para mobile.
- Cheques ou notas promissórias. Essa modalidade consiste em uma série de documentos que substituem o dinheiro. Os primeiros permitem que o valor monetário seja cobrado a qualquer momento, os segundos em uma data de vencimento. Ambos são cada vez menos usados devido aos avanços tecnológicos.
- Recibos bancários de débito direto. Nesse caso, o fornecedor tem a possibilidade de cobrar em nossa conta bancária o valor da compra. Para isso, já autorizamos previamente este processo com nosso banco. Os programas de gerenciamento possuem um aplicativo que vincula diretamente e automatiza o procedimento.
Exemplo de pagamentos de tesouraria
Enfim, nada melhor do que um exemplo. Fizemos isso em uma planilha, mas sua aparência seria semelhante à oferecida por um programa de gerenciamento. Nele temos as cobranças e pagamentos previstos para um trimestre nas três modalidades: à vista, 30 dias e 60 dias. Por outro lado, temos alguns saldos de caixa previstos pelo departamento financeiro.
Por uma questão de simplicidade agrupamos as cobranças e os pagamentos, embora na realidade estes normalmente tenham datas diferentes. Este trabalho é realizado pelo software de gestão. Estes mostram recebimentos e pagamentos esperados discriminados e potenciais problemas de liquidez.
O que fazemos é somar todos os encargos, subtrairmos a soma de todos os pagamentos e obteremos o saldo real do tesouro a cada momento. A diferença é importante porque, se for positiva, estamos indo bem.
Pelo contrário, se for negativo (como os pagamentos em dinheiro no exemplo) é conveniente descobrir o porquê, para evitar o uso de linhas de crédito, tanto quanto possível.
